VAT Calculator

VAT क्या है और कैसे काम करता है?

VAT (Value-Added Tax) एक consumption tax है जो supply chain के हर step पर added value पर लगाया जाता है। Businesses sales पर VAT charge करते हैं (output VAT), purchases पर VAT recover करते हैं (input VAT), और अंतर tax authority को देते हैं।

हर invoice line पर दो numbers मायने रखते हैं:

• Net — VAT से पहले की कीमत।
• Gross — VAT समेत कीमत (जो customer pay करता है)।

अगर आप gross डालते हैं, calculator VAT निकालता है: net = gross / (1 + rate)। अगर net डालते हैं, ऊपर से VAT जोड़ता है: vat = net × rate।

इसे कब उपयोग करें vs. accounting software

यह quick-check calculator है, bookkeeping नहीं। उपयोगी इसके लिए:

• भेजने से पहले invoice line की sanity check।
• Margin calculation के लिए customer price को net में बदलना।
• अलग rates वाले देशों के बीच price compare करना।
• हाल की rate change का असली असर देखना अपने typical sale पर।

इसका उपयोग नहीं: filing return, OSS/MOSS, partial exemption, या categorization decisions के लिए — वो accountant या tax authority का काम है।

Rate dataset के बारे में

Rates result के नीचे दिखाई तारीख के अनुसार, हर country की tax authority के publications से हाथ से curate की गई हैं। बाकी VAT calculators से अंतर यह है कि यह dataset 2024/2025 के post-reform rates को दर्शाता है:

• Slovakia: standard rate 20% से 23% पर, 2025-01-01।
• Czech Republic: 15% और 10% reduced tiers को 12% में consolidate, 2024-01-01।
• Estonia: standard rate 24%, 2025-07-01।
• Finland: standard rate 25.5%, 2024-09-01।
• Switzerland: standard rate 8.1%, 2024-01-01।

Reduced categories देश-दर-देश अलग हैं — notes संकेत हैं, ruling नहीं।

आम गलतियाँ

• Gross से % घटाना ≠ net। 23% VAT included के साथ 100 gross = 81.30 net, 77.00 नहीं।
• Reverse-charge invoices: cross-border B2B EU supplies में VAT अक्सर buyer पर shift होता है।
• Distance-sale thresholds: EU में cross-border B2C €10k/year से ऊपर OSS scheme लागू होती है।
• VAT-registered ≠ VAT-charging: कई छोटे freelancers threshold से नीचे रहते हैं।
• Rounding rules: per-line या per-invoice — एक ही invoice में mix न करें।