Kalkulator VAT
Policz VAT dla każdego kraju UE, UK, Szwajcarii i nie tylko — z aktualnymi stawkami 2025, w tym reformami, których wiele kalkulatorów nie ma. Stawka podstawowa, obniżone i zerowa.
Co to jest VAT i jak działa?
VAT (podatek od wartości dodanej) to podatek konsumpcyjny naliczany na każdym etapie łańcucha dostaw od wartości dodanej. Firmy doliczają VAT do sprzedaży (VAT należny), odliczają VAT z zakupów (VAT naliczony) i wpłacają różnicę do US.
Dwie liczby na linię faktury:
- Netto — cena bez VAT.
- Brutto — cena z VAT (to, co płaci klient).
Jeśli wpisujesz brutto, kalkulator wylicza VAT: netto = brutto / (1 + stawka). Jeśli netto — dodaje VAT: vat = netto × stawka.
Kiedy używać tego, a kiedy księgowości
To szybki check, nie księgowość. Dobre do:
- Sprawdzenia pozycji faktury przed wysłaniem.
- Przeliczenia ceny detalicznej na netto do marży.
- Porównania cen między krajami z różnymi stawkami.
- Sprawdzenia, jak ostatnia reforma wpływa na typową sprzedaż.
Nie nadaje się do: JPK / deklaracji, OSS/MOSS, struktury sprzedaży zwolnionej, ani kwalifikacji prawnej operacji — to robota dla księgowej / księgowego.
O danych
Stawki ręcznie zebrane z publikacji urzędów skarbowych, na datę pokazaną pod wynikiem. Uwzględnia reformy 2024 / 2025, których wiele kalkulatorów online jeszcze nie ma:
- Słowacja: stawka podstawowa z 20% na 23% od 2025-01-01.
- Czechy: obniżone 15% i 10% zjednoczone w 12% od 2024-01-01.
- Estonia: podstawowa do 24% od 2025-07-01.
- Finlandia: podstawowa do 25,5% od 2024-09-01.
- Szwajcaria: podstawowa do 8,1% od 2024-01-01.
Stawki obniżone różnią się — notatki są wskazówką, nie interpretacją.
Częste pułapki
- Odjąć % od brutto ≠ netto. 100 brutto z VAT 23% to 81,30 netto, nie 77,00.
- Odwrotne obciążenie przy B2B wewnątrz UE.
- Próg OSS 10 000 € rocznie dla sprzedaży B2C między krajami UE.
- Zwolnienie podmiotowe w PL: poniżej 200 000 zł obrotu w roku można nie być vat-owcem.
- Zaokrąglanie linii vs. faktury — zachować spójność w jednym dokumencie.