Máy tính VAT
Tính VAT cho mọi nước EU, Anh, Thụy Sĩ và hơn nữa — với mức thuế 2025 hiện hành, bao gồm cải cách mà nhiều công cụ bỏ sót. Mức chuẩn, giảm, và bằng 0.
VAT là gì và hoạt động như thế nào?
VAT (Thuế Giá Trị Gia Tăng) là một loại thuế tiêu dùng được áp ở mỗi khâu của chuỗi cung ứng dựa trên giá trị gia tăng. Doanh nghiệp tính VAT khi bán hàng (VAT đầu ra), khấu trừ VAT khi mua (VAT đầu vào), và nộp phần chênh lệch cho cơ quan thuế.
Hai con số trên mỗi dòng hóa đơn:
- Net — giá trước thuế.
- Gross — giá đã bao gồm VAT (khách hàng trả).
Nếu nhập gross, máy tính sẽ tách VAT ra: net = gross / (1 + tỷ lệ). Nếu nhập net, sẽ cộng VAT vào: vat = net × tỷ lệ.
Khi nào dùng cái này thay vì phần mềm kế toán
Đây là máy tính kiểm tra nhanh, không phải sổ sách. Phù hợp để:
- Kiểm tra một dòng hóa đơn trước khi gửi.
- Chuyển giá bán cho khách sang giá net để tính margin.
- So sánh giá giữa các nước có tỷ lệ khác nhau.
- Xem một thay đổi tỷ lệ gần đây tác động thực sự ra sao tới đơn hàng tiêu chuẩn của bạn.
Không dùng cho tờ khai, OSS/MOSS, phân bổ, hay xác định pháp lý loại giao dịch — đó là việc của kế toán/tư vấn thuế.
Về dữ liệu tỷ lệ
Tỷ lệ được sưu tầm thủ công từ thông báo của các cơ quan thuế, theo ngày hiển thị dưới kết quả. Bao gồm cải cách 2024 / 2025 mà nhiều công cụ online chưa cập nhật:
- Slovakia: chuẩn từ 20% lên 23%, 2025-01-01.
- Cộng hòa Séc: giảm 15% và 10% gộp thành 12%, 2024-01-01.
- Estonia: chuẩn lên 24%, 2025-07-01.
- Phần Lan: chuẩn lên 25,5%, 2024-09-01.
- Thụy Sĩ: chuẩn lên 8,1%, 2024-01-01.
Phạm vi tỷ lệ giảm thay đổi theo quốc gia — phần ghi chú chỉ là gợi ý.
Cạm bẫy hay gặp
- Trừ % từ gross ≠ net. 100 gross với VAT 10% là 90,91 net, không phải 90.
- Cơ chế reverse-charge trong B2B nội bộ EU.
- Ngưỡng OSS 10 000 € mỗi năm cho B2C xuyên biên giới trong EU.
- Đăng ký VAT ≠ luôn xuất VAT: có cơ chế đặc biệt và miễn trừ.
- Làm tròn theo dòng hay theo hóa đơn: giữ nhất quán trong cùng một chứng từ.